Prestar dinero a un familiar es algo habitual, pero si no se formaliza correctamente puede generar malentendidos o incluso problemas con Hacienda.
Para evitarlo, lo más recomendable es firmar un contrato de préstamo entre familiares, que deje constancia de las condiciones del préstamo y de que el dinero no constituye una donación.
En este artículo te explicamos cómo redactarlo paso a paso, qué aspectos legales tener en cuenta y te ofrecemos un modelo editable en Word y PDF para que puedas descargarlo y adaptarlo fácilmente a tu caso.
Indice de contenidos
¿Qué es un contrato de préstamo entre familiares?
Un contrato de préstamo entre familiares es un acuerdo privado por el cual una persona (el prestamista) entrega una cantidad de dinero a otra (el prestatario) con la obligación de devolverla en un plazo determinado, con o sin intereses.
Este tipo de préstamos son muy comunes entre padres e hijos, hermanos o amigos, especialmente para afrontar gastos importantes como la compra de vivienda o estudios.
Aunque se trate de una operación entre particulares, Hacienda puede exigir pruebas de que no se trata de una donación encubierta. Por eso, es esencial dejar constancia por escrito.
¿Por qué es importante formalizarlo por escrito?
Formalizar el préstamo con un contrato protege a ambas partes:
El prestamista demuestra que el dinero entregado debe devolverse.
El prestatario acredita que no se trata de una donación y evita posibles sanciones fiscales.
Además, disponer de un documento firmado y una transferencia bancaria identificada como “préstamo familiar” sirve como prueba ante Hacienda si se solicita justificar el origen de fondos.
📋 Modelo de contrato de préstamo entre familiares (Word y PDF)
A continuación puedes descargar un modelo de contrato de préstamo entre familiares, válido para préstamos con o sin intereses. El documento está redactado en lenguaje claro y cumple los requisitos del Código Civil español.
CONTRATO DE PRÉSTAMO ENTRE PARTICULARES (FAMILIARES)
REUNIDOS
De una parte, [Nombre del prestamista], mayor de edad, con DNI [Número de DNI], y domicilio en [Dirección completa].
De otra parte, [Nombre del prestatario], mayor de edad, con DNI [Número de DNI], y domicilio en [Dirección completa].
EXPONEN
I. Que el prestamista dispone de la cantidad de [importe del préstamo] euros, que entrega al prestatario en concepto de préstamo personal. II. Que el prestatario acepta la cantidad y se compromete a su devolución en los términos establecidos en el presente contrato.
ACUERDAN
Primero: Objeto del préstamo El prestamista entrega al prestatario la cantidad de [importe] euros mediante transferencia bancaria a la cuenta número [IBAN del prestatario].
Segundo: Plazo y forma de devolución El prestatario devolverá la cantidad prestada en un plazo de [número de meses/años], mediante [transferencia bancaria / pagos mensuales / único pago], finalizando el día [fecha final].
Tercero: Intereses (si los hubiera) El préstamo se pacta [sin intereses / con un interés anual del X %], calculado sobre el capital pendiente de devolución.
Cuarto: Justificación del pago Ambas partes se comprometen a conservar el justificante de la transferencia bancaria y cualquier documento que acredite la entrega del dinero.
Quinto: Fiscalidad El presente préstamo deberá declararse ante la Agencia Tributaria mediante el modelo 600 (Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales), aunque esté exento de pago por tratarse de préstamo entre particulares.
Sexto: Jurisdicción Para cualquier controversia, las partes se someten a los Juzgados y Tribunales de [Ciudad].
Y para que conste, firman el presente contrato por duplicado ejemplar, en [Lugar], a [Fecha].
Adjunta una copia del contrato firmado y del justificante de transferencia.
Marca la opción “Préstamo entre particulares” y señala que está exento.
Cumplir este trámite es sencillo y evita sanciones o recargos posteriores.
Diferencias entre préstamo y donación de dinero
Concepto
Préstamo familiar
Donación de dinero
Devolución del dinero
Sí, total o parcial
No, entrega definitiva
Intereses
Opcionales
No aplica
Impuesto aplicable
Modelo 600 (exento)
Modelo 651 (donaciones)
Justificación ante Hacienda
Transferencia + contrato
Contrato o escritura de donación
Riesgo fiscal
Bajo si se declara
Alto si no se declara
Si el dinero no se devuelve ni se justifica, Hacienda puede presumir que se trata de una donación y exigir el pago del impuesto correspondiente.
¿Qué ocurre si no se firma un contrato?
Si no existe contrato ni constancia documental, la Agencia Tributaria puede considerar que el dinero entregado es una donación encubierta, aplicando el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones con recargos e intereses.
Por eso, incluso entre familiares, es esencial redactar un contrato privado y declarar el préstamo con el modelo 600.
De esta forma, ambas partes estarán protegidas legal y fiscalmente.
En resumen…
Formalizar un préstamo entre familiares con un contrato privado te protege ante Hacienda y evita conflictos personales.
Puedes usar nuestro modelo editable en Word o PDF, adaptarlo a tus datos y cumplir fácilmente con los trámites legales.
Soy el Redactor Jefe en TramitarBien, especializado en la gestión y asesoramiento de trámites tanto para profesionales como para particulares.
Con una sólida trayectoria desde 2011, me dedico a simplificar procesos y resolver dudas con un enfoque práctico y eficiente.
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